本文旨在探討企業報銷管理流程制度的重要性與有效實施方法，以幫助企業更加高效、規範地進行報銷管理。通過建立科學合理的制度，能夠有效減少企業的財務風險，提高資金使用效率，增強員工的滿意度與信任感。同時，本文將對報銷管理流程制度的制定、執行和監督等關鍵環節進行全面分析，致力於為企業提供一份實用的參考指南。
第1篇
為了嚴格公司的費用報銷管理，規範費用報銷的程序及規定，加強費用開支控制，提高經濟效益，制定本辦法。
負責管理辦法的制定，費用使用的監督管理，對超費用標準的部門和個人進行處罰。
負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。
負責本部門費用開支的管理和標準的控制，部門主管負責本部門及員工費用報銷的審核。
1、副總經理負責對分管部門費用開支的管理和標準的控制，負責分管部門及員工費用報銷的審核。
1、員工因公出差，應填寫“出差申請單”，詳細註明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支等;
2、填好“出差申請單”後，報上級領導核准後轉管理部登記後方得出差。
3、如遇緊急情況，由主管臨時派遣出差者，可先行出差，事後補填出差申請單，並呈報人力資源部登記備案。
2、員工出差時間3～7天的，由主管副總或總經理核准;
3、“借款申請單”與“出差申請單”一併報上級領導核准後，經財務部長簽字後，方予借支;
第2篇
1.總則：為了充分利用互聯網的信息化運作優勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節約公司的快遞成本，規範快遞物品的收發管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。
3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發貨除外）
4.1：值班門衞：負責公司郵件、零散快遞物品的收發管理。
6.1快遞的簽收與發送寄件人必須按照本辦法規定的寄件要求寄發快
值班門衞收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉交給相關部門人員。
物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。
除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委託人代為簽收。原則上各部門人員應代收。6.1.2快遞的寄發
因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發登記表》進行登記，經部門負責人審批後交物流部，由物流部聯繫快遞公司統一發送。各（需求部門於每日16:30前送至物流部）
未經登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒接受理，對於不合格的件退回發件人。
快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負責任、低成本；寄件人必須根據所寄物品的性質，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。
各需求人員必須在《郵件快遞寄發登記表》上詳細註明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要求當事人將資料完善，對於無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權拒發該物品，並將情況報備部門負責人處理。
填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯繫電話、郵編等）。
7.1.1物件分類：a類：緊急件；b類：貴重件（如票據、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；c；d普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型ab發順豐快遞發ems或順豐快遞34cd發一般的'快遞公司郵政（發平信）
（物流部將提供各快遞公司的優勢特點及價格，供參考選擇）
7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經發現按該單快遞費的10倍處罰。
7.1.5為便於寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質能出具發票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經辦人承擔。
7.1.7如發生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業務部門費用核算。
8.執行時間：凡以往發文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發管理制度》從下發之日起執行。
第3篇
第一條 為規範公司費用報銷行為，準確核算公司當期費用發生額，對費用報銷時間、審批權限作明確規定。
當月發生的費用在次月10日前報銷完畢。超過一個月以內者，書面説明事由，一事一報一批。超過一個月以上者，視為本人自願放棄報銷。
(一)公司總部：經辦人→部門負責人→分管領導→財務資金部負責人→總會計師→總經理
(二)二級機構負責人/項目經理：經辦人→財務負責人→二級機構書記/項目書記→公司總會計師→公司總經理
(三)二級機構/項目部：經辦人→部門負責人→財務負責人→分管領導→二級機構負責人/項目經理
(一)公司總經理調離工作崗位自公佈之時，審批權力即行終止，三天內完成工作交接。對本單位已發生尚未報銷的費用，三天內當事人按程序提交報銷憑據，原總經理鑑證，由新任總經理審批後方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自願放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
(二)各二級機構負責人/項目經理調離工作崗位自公佈之時，審批權力即行終止，兩天內完成工作交接。對本單位已發生尚未報銷的費用，兩天內當事人按程序提交報銷憑據，原二級機構負責人/項目經理鑑證，由新任二級機構負責人/項目經理審批後方能報銷入賬。逾期不報者，視為本人自願放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
(三)各二級機構負責人/項目經理本人的'費用，離職兩天之內整理完畢，按費用報銷審批程序辦理。逾期不報者，視為本人自願放棄報銷，各單位不得延期報銷入賬。
在消費地開票時必須註明日期、自行添加日期無效;無票費用必須在當月內報銷完畢;發票必須有證明人簽字確認。
(一)按會計制度和公司全面預算管理辦法的要求準確將費用歸集到各部門及個人。對費用歸集必須正確把握，對於文件中沒有明確歸集方向的費用必須以書面文件報公司財務資金部。
(二)對因當期資金原因不能及時支付者，先履行報銷手續，必須將費用掛賬，待資金到位後及時支付。
(三)各單位財務負責人必須按會計制度和公司有關費用開支的規定，從嚴審核原始單據的合法性，對超標費用開支拒絕執行，但必須立即向各單位負責人彙報。
違反以上規定報銷者，對違規報銷且自違規事實被發現之日起10天內無法追回的金額，相應單位行政一把手賠償60%，財務負責人賠償40%。
第4篇
為切實做到財務管理的監督職能，使公司資金更加有效運營，進一步規範財務報銷程序與標準，特制訂以下費用報銷管理制度。
本規定適用於本公司管理運營中的費用報銷，包括辦公費、員工費用、車輛費用、車輛補助、業務招待費、運輸費、快遞費、差旅費、通訊費等;固定資產購置/在建工程/工程裝修/集中採購不在本規定。
5.1財務部：負責制定有關管理費用報銷流程及制度，並根據現存的各部門管理費用的範圍、付款申請單、報銷憑證進行審核，辦理現金預借、報銷或付款。
5.2業務部門:採購部、品質部、mis、生產部、工程部、廠務部、物流部。
各部門應對本部門管理費用的申請及報銷進行初審，其中涉及辦公費用、電話費、員工費用由各部門主管複審後交財務部審核報銷，各部門主管對本部門的費用審核負責。
5.3行政部：負責辦公費、員工費用及車輛費的審核。辦公費用包括辦公用品、保險費、勞保費等;員工費用包括培訓費、醫療費、招聘費、加班補助等;車輛費包括汽車路橋費，加油費，停車費，修理費、保險費等。
公司每月所的水電費，房租費，電話費，由行政部填單送交財務部，財務作為入帳憑據。
5.4物流部：負責運輸費用的報銷及報關費用處理，運輸合同、報價單需交財務備案，發貨明細一定要同實際發貨數一一對應，外請車必須事前申請，並附有相對應的發貨明細，否則財務有權拒付款。
費用的報銷按實報實銷，總額限制，超額不報，節約歸已的原則
嚴禁出差人員及公司職員將超過標準的個人費用在公司費用中報銷。不準虛報費用，一經查實，將從嚴處理。
所有費用報銷，必須由當事人親自領取，其它人不準代領。並且於發生的當月25號前辦 理報銷手續，超期不予辦理。
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補貼費用按出差類型和職位級別報銷標準：具體見行政部《出差管理規定》)
交通費報銷，必須在車票後註明日期，往返地點，如有的士費應有領導簽字方可，票據必須在一個月內報銷，否則不得報銷。
出差期間取得住宿費發票必須填寫清楚，日期、住宿時間、房價，否則不可作為合法憑證報銷。
出差人員必須在出差後一個星期內報銷票據，報銷單上附有批准的出差申請，出差行程表，否則不得給予報銷。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單，總經理簽字核准方可借款，財務部根據完整的借款申請單，編制會計憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
乘坐出租車報銷規定：董事長及總經理出差乘坐出租車實報實銷。 其他人員出差原則上不準乘坐出租車，但下列列情況除外：
陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經理等
執行特殊任務或者夜間辦事不方便的，已經沒有公共交通工具的。 以上情況應在回公司後在發票後寫明情況，經部門經理、主管簽字後報銷。
對外發生的招待費，僅限經理級以上人員及業務部銷售人員有權支配接待費，接待費標準由總經理批准，標準以內實報實銷。發票背面註明被招待單位名稱，人數，時間等。取得發票按次分單位粘貼，不得按金額分開粘貼。
本公司已轉正e級以上員工有私人機動車的可享有機動車補助。
機動車必須自行購買交強險及第三者責任險，且為本人上下班使用。
因公使用手機進行國際通訊或國內長途通訊的人員。總經理及處長級以上實報實銷，經理每月報電話費300元，司機出納每月報電話費200元，部門主管每個月報話費100元，上面必須寫明話費月份，以便查對。
人員出差期間發生同業務相關手機費用，實報實銷(出差人提供話費清單，並勾出相關費用)。
公司為副總經理(含)以上人員提供中國移動bb業務。
其它人員因移動辦公的需要，需使用bb業務的，由使用人提出申請，經總經理批准後，公司提供bb業務。
bb月租費用由公司統一支付。超出包月的流量費用計入手機費用，按職位規定報銷。
由於使用bb業務更換手機，公司支付所購手機費用的一半，但最高不超過1500元。
部門副經理(含)以上級別員工，家庭使用網絡費用可實報實銷，但每年最高不超過1000元。
網絡費在每年12月統一報銷。12月之前離職者不可報銷。
汽車加油費報銷應寫明具體車輛，出差時間及地點。汽車過路橋費報銷應附《出車申請單》，報銷的過路橋費應與出差時間相符。
7.3.1費用報銷單據要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫明乘車路線，車票金額。不準將不同內容的費用支出列在一個項目報銷。筆跡工整，容易辯認。
7.3.2原始單據按要求整齊粘貼，整齊、美觀、乾淨，不得塗改。所有的複印件只是附件，不
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規範的發票，發票上單位，日期，事由，單價，金額，開票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財務部不接受收據作為報銷憑證。
費用報銷單除特殊情況外，每週報銷一次，由經辦人填寫單據，於週二、三交財務審核，財務對於單據情況有權詢問，經辦人不得拒絕。對不合理、不真實、不完備的財務收支，有權不予受理或退回要求補充修正。財務把審核好的單據交總經理審核，總經理審核後，財務按正常程序再安排付款。
此報銷制度從公佈之日起開始執行，請各部門嚴格按規定執行。
人人簡歷網
