某單位內部控制崗位職責||內控管理職能

　　某單位內部控制崗位職責||內控管理職能

加強總務部門崗位職責建設、嚴格遵守國家法律法規、政策及各項規章制度，是公立醫院內部控制的重要內容。下面職場範文小編分享某單位內部控制部門職責||內控管理職能，提供參考，歡迎大家閲讀。

 

職責一

總務部門是公立醫院的重要職能部門，涉及醫院內部控制的眾多關鍵點，因此，加強總務部門崗位職責建設、嚴格遵守國家法律法規、政策及各項規章制度，是公立醫院內部控制的重要內容。

後勤物資採購員崗位職責

負責醫院後勤物資和電氣維修維護材料採購工作，根據醫院運行需要，按照採購預算，按時保質保量完成電氣維修維護材料及後勤物資採購任務，保證醫院正常運營和使用。對於預算外使用、臨時性使用、新型後勤物資、特殊後勤物資必須經醫院預算管理委員會追加後方可採購。對於應急的後勤物資，經院長及分管副院長批准先行採購，同時報醫院預算管理委員會進行追加。參與後勤物資的驗收工作，負責與供應商進行溝通，處理驗收不合格、缺損、剩餘、破損、質量有問題電氣維修維護材料及物資。

後勤物資庫房保管員崗位職責

負責醫院後勤物資庫房管理、預算編制、參與後勤物資的驗收工作，對不符合驗收要求及驗收不合格的後勤物資不辦理入庫手續，做退貨處理，並記錄原因及處置措施。負責辦理後勤物資的入庫手續和質量把關，規範庫房的管理區劃，保障整潔及安全，防火、防水、防爆，杜絕發生任何事故。負責庫存後勤物資的養護工作，定期查看有效期限，對三個月內即將過期後勤物資及時移到近效期貨架，將已過期後勤物資移入過期庫房，並書面通知採購員，定期對後勤物資庫存進行盤點。

後勤物資會計工作職責

負責醫院後勤物資的會計核算工作。做好後勤物資的“進、銷、存”，實現後勤物資“數量管理、重點統計、實耗實銷、日清月結，季末盤點”的管理辦法。參與後勤物資的驗收及物資管理信息系統後勤物資信息的複核工作。後勤物資入庫後，根據驗收人員簽字的隨貨同行單、發票、入庫單編制採購入庫彙總表，報送財務科。

負責通過計算機管理系統核對後勤物資發放單，將後勤物資從庫房的賬面轉賬到相應的領用部門。做到各種帳目“日清月結”，參與庫存的盤點及統計工作，負責協助做好近效期後勤物資的處理和指標上報，每月初向醫院績效考核辦公室報送上月份各個科室物資消耗明細等信息，以便醫院績效考核時納入科室成本。每月做好當月發生的發票明細表(包括廠家、發票日期、發票號碼、發票金額、有效期、規格等)及後勤物資臨時入庫明細表以備查看，並按照規定將發票與明細表上報財務科以備付款使用。

職責二

原銀監會於20xx年9月份頒佈的《商業銀行內部控制指引》第十一條規定：商業銀行應當指定專門部門作為內控管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。

一、如何搭建內控管理職能部門?

內控管理職能部門該如何設置或指定?從指引來看，用的是“指定”，所以應該是不建議設立一個全新的內控管理部門。

(一)初期模式

商業銀行在推行內控的初期，主要有兩種模式：第一種是把內控管理職能與操作風險管理職能進行整合，第二種是把內控管理職能與合規管理職能進行整合。今天以國際活躍銀行為例介紹第一種模式

在總行治理層面，董事會下設風險管理委員會，其下設立專門的操作風險管理委員會，代表董事會專門履行內部控制與操作風險相關治理決策職責;該委員會下可設操作風險管理工作組，代表委員會負責日常工作。在總行運營層面，設置操作風險與內控管理部，下設操作風險管理部和內部控制管理部兩個二級部門;業務條線(或職能部門)設置專門的操作風險控制官，負責對條線(或職能部門)內部的操作風險業務協調員和內部控制小組的日常管理。

把內控管理和操作風險管理整合在一起，二者該如何進行分工呢?

1、操作風險管理部的主要職責可以包括：

(1)通過各條線或部門操作風險業務協調員，協調各業務條線開展季度操作風險評估;

(2)對操作風險業務協調人提交的季度操作風險評估報告提供反饋和指導，以提高操作風險評估質量;

(3)根據需要對操作風險業務協調人提供支持與培訓;

(4)利用本行操作風險數據庫開展操作風險評估，制定操作風險損失事件行動計劃，設定關鍵風險指標及其他計量操作風險暴露的方法;

(5)根據需要向管理層、操作風險管理委員會、資產負債管理委員會，以及董事會提交操作風險報告等。

2、內部控制管理部的主要職責可以包括：

(1)主要目標是協助所有業務條線建立自己的內部控制小組;

(2)與業務條線組成聯合工作組，並對其工作進行指導和監督;

(3)對內控小組成員提供培訓，以確保內部控制小組掌握相關知識和技能;

(4)指導、審閲並認可業務條線的內控小組制定內控檢查計劃;

(5)審閲內控小組提交的內控檢查報告，並就報告中發現的問題提出改進建議等。

(二)當前模式

隨着商業銀行對內控理念和文化的深入理解，結合國內外先進經驗，有的銀行開始設立專門的內控管理部門來加強對內控工作的管理。比如，在總行層面內控管理部，下設綜合處、內控評價處、制度流程處、反洗錢/欺詐/舞弊處、整改管理處、內控監控處、關聯交易處、合規管理處、操作風險處、IT控制處和海外管理處

二、內控管理部門的職責定位

明確了責任部門和責任人，內控管理職責才能有效落地。內控管理職能部門的主要職責是牽頭全行內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。這個定位不能含糊，它説明內控管理部門是牽頭組織、統籌規劃，而不是業務專家或業務內控的具體實施者。所以，內控管理職能部門可做如下定位：

1、代表董事會牽頭組織內控體系建設的統籌規劃;

2、代表高級管理層履行內控體系建設與實施的組織落實;

3、代表高級管理層履行內部控制體系的檢查、監測與評估(第二道防線的評價)。

為了更好地實現內控的目標，從事內控管理工作的人員應具備一定的業務技能，這樣才能更好地和業務部門溝通，完成內控體系建設、實施、評估、改進等工作。

三、小結

綜上所述，內控管理職能部門是為董事會及管理層服務的，其主要職責是根據董事會的決策和高級管理層的安排，專門負責內控管理，具體包括統籌規劃內部控制體系的建立和完善，組織各內控責任機構制定系統化的制度、流程和方法，採取必要的風險控制措施，檢查監測內部控制的運行，評估內部控制的充分性和有效性。