本文將詳細介紹鋼材銷售財務部崗位職責，主要包括會計工作和財務管理方面的職責，幫助崗位人員更好地瞭解職責範圍和工作要求。
第1篇
? 客户繳納定金時必須開具定金收據，車展期間開具的收據必須清楚註明為車展定金，同時填寫整車結算單，註明客户姓名和繳款方式、金額。繳納定金必須附上銷售合同，同時結算員審核銷售合同限價。
? 客户繳納剩餘車款時，結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，超出總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 結算員依據銷售合同核算客户需繳納的剩餘款項，同時將整車結算單填寫完善，包括車型、刷卡手續費、銷售限價、繳款方式、出庫費、pdi檢測費等，同時開具整車出門證。
? 結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，超出總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 結算員依據銷售合同核算客户需繳納的剩餘款項，同時將整車結算單填寫完善，包括車型、銷售限價、繳款方式等，同時開具整車出門證。
? 結算員先審核銷售合同是否符合限價標準，超出銷售員限價的合同是否有總經理簽字，總經理限價的合同是否有集團總經理或董事長簽字確認。
? 詢問銷售顧問客户繳納首付款金額、貸款銀行、年限、管理費金額後收取客户車款時填寫整車結算單，客户上牌抵押時開具移庫單，待收到客户車輛抵押登記證書複印件時方可開具車輛出門證。
? 結算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，有總經理和吳總、財務經理簽字後方
可開具發票，同時政府採購單位出具蓋有公章的欠條時方可開具整車出門證
? 結算員審核銷售合同，銷售顧問填寫掛賬審批單，必須有總經理、吳總、財務經理簽字後方可開具整車發票，同時客户必須出具親筆簽字的欠條，欠條上應註明欠款金額、還款時間、聯繫電話，欠款審核完畢後方可開具整車出門證。
? 銷售顧問填寫齊全的整車開票通知書，通知書必須有銷售顧問、銷售經理、計劃員簽字確認，若銷售經理不在由總經理簽字，若總經理和銷售經理都不在由展廳經理簽字，結算員依據開票通知書確認客户車款是否繳納齊全或是否符合開票條件，同時收回客户手中的收據，若客户收據遺失在身份證複印件上填寫遺失聲明，註明所遺失收據的單號、金額，遺失聲明必須有客户本人親筆書寫。
? 結算員移交給出納的單據：現金繳納單、進賬單、刷卡單、銷售合同、整車結算單、發票、收據、欠條、新車廠內費用單、抵押登記證書複印件、開票費用通知書、掛賬審批單。
? 銷售合同包括大小合同必須簽字齊全，銷售合同上金額必須符合公司限價標準，超出銷顧問限價的由銷售經理簽字，超出銷售總監的由總經理簽字，超出總經理限價由董事會簽字。
9、發票存根聯直接移交給總賬，記賬聯、抵扣聯移交給出納。
10、銷售顧問交車時單據：現金繳款單、進賬單、刷卡單、收據、欠條、合作單位代付款購車申請表、墊付證明、遺失申請、新車廠內費用單、抵押登記證書複印件一併移交給結算員
? 結算員審核結算單和派工委託書：是否預約客户？單據上優惠金額是否符合前台接待工時費折權限，總經理、售後經理工時費9折權限，若相關領導外出需電話確認後方
? 當月促銷活動的方案必須有集團總經理簽字確認，同時促銷方案交財務存檔方可執行，結算員審核無誤後開具維修出門證。
? 若客户用公司的優惠劵或保養劵抵用維修款，結算員收回優惠劵或保養劵，審核是否符合抵用日期、維修項目、金額，原則上公司優惠活動不能與其他活動同時享受。
? 結算員審核結算單和派工委託書，送修單和客户聯作為欠條，結算單上客户簽字必須清楚，送修單和客户聯在每天交帳時由現金會計轉交財務經理掛帳。根據協議掛帳單位的合作協議審核結算單據是否按協議折扣結算，是否提供送修單。如未提供送修單需由經辦人打欠條後開出門證，經辦人需在清欠專員開票收帳之前上交所欠送修單。
? 欠款客户需註明還款時間，必須由吳總在結算單上簽字同意掛帳。免單客户需由董事會成員簽字確認，結算員審核後開具出門證。未開發票的客户聯作為欠條由現金會計轉交財務經理掛帳。各專營店領導無權免單和同意欠款，若董事會領導同意欠款需由經辦人填寫應收帳款掛帳單報吳總簽字，掛帳單上需註明還款期限後結算員可開出門證。
? 結算員收到兩份免保和索賠結算單時（注：一聯結算員留存，一聯交成本會計掛廠家帳），審核是否符合免保或索賠條件，免保的需有免保單據或首保卡，索賠的需由索賠員簽字，審核無誤後在專營店系統結算開出門證，並在交接本上登記免保或索賠信息與成本會計交接。
? 結算員根據客户提供的預收款收據查找結算流水帳記錄本，確認後需要結算單上註明收款日期及本次抵用金額，未開過發票的需以據換票。客户遺失收據的需在本人身份證複印件上書寫遺失申明，註明遺失收據的日期、收據號、金額。
? 預收維修款先開發票後抵用，結算員在收款開票後，在流水帳記錄本上做好登記，下次抵用時在結算單註明收款日期，同時在記錄本上註明已維修金額。
? 事故車維修結算時事故專員提供事故定損單和維修結算單交結算員核對維修材料和工時，正常事故車不得存在有材料無工時或有工時無材料的結算單。如暫未提供定損單的可先結算但月底必須上交定損單。事故車結算單一式兩份，每月單獨裝訂便於抽查。
? 結算員次日上班後從系統中打出前一天維修結算彙總表。結算單按順序排好，並在彙總結算表的明細後填寫收款方式（現金或刷卡）、折扣原因、發票號碼、收據號。 ? 對彙總結算表上反映未收款、未結算、欠結算單的及時找經辦人找明原因。
? 與出納交帳時需在彙總表上填寫當天維修總金額，首保總金額，索賠總金額、欠款總金額、免單總金額、現金繳款單金額、刷卡金額、收據號、發票號。 c、其他業務
? 由結算員發放的續保或公司贈送的各種優惠劵，必須根據相應的促銷方案嚴格執行。發放優惠劵時註明車牌號、發放日期。續保的需有商業險發票複印件，讓客户在複印件上簽名確認收到。其他優惠劵讓客户在贈送明細表上簽名確認收到。結算員及時登記優惠劵贈送明細表及附件的存檔備查。
? 月底廠家首保、索賠確認開票時及時在系統裏做結算收款。協議掛帳單位已開票的及時在系統做結算收款
? 彙總結算表、維修結算單、委託書、首保卡、裝璜審批表、配件銷售單、送修單、現金繳款單、刷卡單、進帳單、收據、發票、應收帳款掛帳單、欠條、墊付證明、遺失申明、以抵用的優惠劵、事故定損單。
1、出納每天上班後先查尋各帳户中餘額，報財務經理統一安排匯款。
? 出納税根據財務經理安排簽字手續齊全的匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單匯款。簽字人包括：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。如簽字不全或帳號、開户行不清的可暫不匯款。如匯款退回的是經辦人提供的帳號有誤，手續費由經辦人承擔。如出納匯錯費用由出納承擔。
? 出納在網銀製單後憑匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單的原件送吳總複核。匯款後由吳總在網銀匯款單據上簽字確認。如未打印網銀匯款單據或未簽字，出納要及時送吳總簽字，不得私自做為憑證附件。
? 出納可先根據匯款單、退款單、備用金借據、費用和差旅費報銷單和網銀的匯款單據一一對應做帳，但月底必須到銀行取回有經辦行蓋章的回單附憑證後。 b、整車接帳
? 全款提車：接帳時需有整車結算單、刷卡單或現金繳款單、進帳單、定金紅收據、大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。出納按當月限價表核對後看是否在各崗位權限內，如超出總經理限價必須有董事會領導簽字。手續齊全和限價核檢查無誤後出納在整車結算單接受人上簽名。否則退還結算員補齊手續後再接帳。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明。收據遺失的需有收據本人在身份證複印件上填寫的遺失申明。
? 貸款提車：現金會計核對整車結算單上的貸款年限、首付款金額、限價，交接時有首付款收據或定金收據、刷卡單或現金繳款單、進帳單、分期付款計算表、大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明，收據遺失的需有收據本人在身份證複印件上填寫的遺失申明。
? 欠款提車：現金會計接帳時：整車結算單、合作單位代付款購車申請表、吳總簽字同意的欠款協議原件、（注：單位的需在欠款協議上蓋公章）大小合同白聯、開票通知書紅聯、新車廠內費用單、發票記帳聯、抵扣聯。如收據和開票名稱不符時需有墊付證明。單位墊付的需蓋公章。 c、售後接帳
? 出納每天接維修時，贈送裝璜的需有財務經理簽過字的裝璜審批表和配件部的銷售清單一一對應。維修結算單上有優惠金額的檢查是否在各崗位權限、預約彙總表是否有名單。是否享受促銷政策，有抵用劵的查看是否蓋有公司公章、抵用劵有效期、金額、抵用項目。
? 索賠和首保的單據需有經辦人簽字由出納或結算員轉交成本會計在維修彙總表上簽字或在交接本上簽字。
? 協議單位維修欠款的需有送修單、接賬後送修單和結算單一聯轉交財務經理在維修彙總表上簽字，如先開票的需有簽字齊全的應收帳款掛帳單。 ? 非協議單位維修欠款的需有吳總在應收帳款掛帳單上簽字同意。
? 出納核對維修彙總表上現金繳款金額、刷卡金額、首保金額、索賠金額、掛帳金額、免單金額等、結算單和維修彙總表一致後在接受人上簽字，按發票、應收帳款掛帳單、收據和刷卡單、繳款單、進帳單做維修憑證。 d、銀行、廠家金融公司對賬
? 每月底必須到各開户行取回單並打印銀行對帳單，與財務軟件核對賬户餘額。如與公司賬户餘額不符的立即查明原因，記錄銀行存款餘額調接表備查。有金融貸款需自已登錄金融網站打印相關單據入帳，月底與金融公司對帳。
a、每天給集團財務經理髮送庫存車佔用資金、現金車資金、配件庫存金額和利息情況。 b、整車方面: ? 成本會計每天根據現金會計交來的整車結算單、開票通知書、大小合同、結轉整車成本。在整車結算單上填上贈送或銷售精品的成本、商業險的金額交財務經理核算銷售員績效。
? 每天及時登記整車進銷帳報表，根據入庫單登記車輛來源、資金性質。根據庫存時間核算好單車金融利息，根據整車結算單上的填寫明細記錄一車一檔明細表。
? 每月至少對整車實行盤點兩次，向財務經理提供盤點情況表。核對網點是否按合作協議提供展車數量，是否有網點提車單。 c、維修方面
? 每天按配件部上交的配件出庫單核對配件領料彙總表，發現與彙總表不符及時查明原因。核對後按前台接待姓名或維修性質錄入分類結轉成本。
? 每天核對結算員上交的首保和索賠單據與系統是否一致，並時登記首保和索賠電子台帳。廠家未賠款的及時查明原因，責任到人並上報財務經理。對廠家已付款的首保和索賠單據在電子台帳中及時核銷。每月底對索賠的配件進行盤點，與索賠電子台帳核對未賠配件明細是否一致。並向財務經理提供索賠盤點情況表。
? 每週對配件部庫存進行局部盤點，並向財務經理提供盤點情況表。每半年對配件部進行全面盤點，並向財務經理提供盤點情況表、分析原因。
? 每月底從系統中導出未結算或在修車輛明細，到車間檢查在修車輛是否與系統一致差異的寫明原因，每月3號之前上交檢查情況表於財務經理。 d.其他方面
? 成本會計根據報帳發票、配件銷售清單、供貨方送貨單、本公司入庫單、及時登記預付、應付款往來帳。發生退貨的根據退貨單據及時進行退貨處理。每月底主動跟應收、應付、預付款單位對賬追要未入帳發票。
? 每週到辦公用品倉庫收領料單，及時準確登記辦公用品進銷存報表。對辦公用品庫存或領用異常的及時上報集團財務。
? 定期對公司固定資產、工具、機器設備、辦公用品進行盤點清查，並向財務經理提供盤點表。
? 總帳根據會計填制的憑證仔細、認真的審核每張憑證有關內容：憑證科目、金額、附件張數、日期、憑證附件的手續是否完善，並核對手工憑證是否和財務軟件一致。 ? 匯款單、費用報銷單、借據、需要簽字的：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。
? 差旅費報銷單上簽字的：報銷人、部門經理、財務經理、吳總、總經理。如培訓報帳的需有行政經理簽字確認培訓通過，總經理報帳的需有王總簽字。
? 退款單簽字的：經辦人、部門經理、總經理、財務經理、吳總。如車定金退款或惠民補貼的需由計劃員或信息員簽字確認無資源或惠民資料齊全。
? 審核維修憑證時核對維修彙總表上的刷卡、現金額繳款單、進帳單金額、是否與當天收款一致。欠款的是否有應收賬款掛帳單、收據換票是否提供收據紅聯、預收帳款是否開收據或發票、收據遺失是否提供遺失申明，收據和發票名稱不符時需提供墊付證明。維修憑證審核無誤後在維修彙總表上簽名。
? 審核整車全款開票時：交過定金或全款的需以據換票，收據遺失的必須由收據本人在身
份證複印件上填寫遺失申明。收據和發票名稱不符時需提供墊付證明。
? 審核貸款車開票時根據分期付款計算表核對首付款金額、管理費收入、貸款金額。先交首付款後開票的需以據換票，收據遺失的必須由收據本人在身份證複印件上填寫遺失申明。
? 審核政府採購整車憑證時需有吳總簽字的整車應收帳款掛帳單。
? 審核合作單位代付款購車時需有合作單位代付款購車申請表、蓋有公章的欠款協議和代付款證明。代付款購車申請表需有經辦人、總經理、銷售經理、財務經理、吳總簽字。審核無誤後註明憑證號交財務經理保管。
? 對報廢或出售固定資產（如：試乘試駕車）及時進行清理和帳務處理。 a、報表、税務
? 每月及時銷繳發票，作廢發票必須全部收回，按發票號裝訂。提前購買維修和整車發票。 ? 次月5號之前結帳，負責財務報表的編制，在規定的時間上報財務經理，月底填制廠家所需報表、税務報表。
? 每月5號之前上報財務經理各部門費用明細表、便於財務經理準確核算各部門利潤。 ? 準確計算月度各項税款、合理籌劃增值税，所得税。按時申報，按期繳納税款。 ? 每月底檢查應收、應付，預收、預付，其他應收、其他應付款科目餘額表。對餘額進行分析和跟進。10號之前上報財務經理和集團財務。 a、裝訂保管
? 每月上班從門衞處回收前一天維修和整車出門證。核對出門證是否齊全。差出門證及時上報財務經理。
? 月底結帳後裝訂憑證、國，地税各項報表、維修結算彙總表、出門證。保管好各項財務檔案。
? 每天上班後瞭解當天資金情況上報集團財務。合理安排當天匯款單據。 b、外欠帳
? 每天及時登記維修外欠帳。次月5日之前完成維修欠款單位、整車欠款的歸納。並上報
集團財務。對未還款的及時跟進責任到人。 ? 工資、季度留底
? 每月初各部門經理向財務經理遞交紀總簽過字的當月績效方案存檔。財務經理及時、清楚的瞭解考核方案。
? 每月12日之前完成各部門績效考核後轉交行政造工資表，財務經理核對工資表各項無誤後15號之前準時發放工資。每季度的次月25日之前完成季度發放。
? 每月底對系統未結算或未結款單據進行分析，如15日之前還未結算和結款的暫扣經辦人上月工資。 c、財務分析
? 每月5號之前上報財務分析。財務分析含整車利潤、維修利潤、費用明細等、庫存情況及佔用資金情況。
? 每月對總帳提供的科目餘額表進行了解、分析並及時做好帳務處理，存在疑問的及時查明原因，報集團財務。 d、抽查財務部各崗位情況
? 不定期檢查結算員結算單據是否符合公司要求，各項單據是否齊全、手續是否完善，對不符合公司要求的及時改進。對大修理的事故車進行抽查和核對。
? 不定期檢查出納匯款後的單據簽字是否齊全、附件是否完整、每天是否按時結帳。 ? 檢查成本會計的一車一檔記錄是否完善，相關數字是否準確核算。是否對配件進行不定期盤點，對整車進行定期盤點。檢查二網提車單是否齊全。
? 審核總帳會計做的憑證，檢查總帳提供的各部門費用明細表，對出門證進行抽查。
第2篇
（一） 參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。
（二） 參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。 （三） 負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。
（四） 負責對財務工作有關的外部及政府部門，如税務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。 （五） 負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況説明分析，向公司領導報告公司經營情況。 （六） 負責銷售統計、複核工作，每月負責編制銷售應收款報表，並督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，並及時送交銀行。
（七） 負責每月轉賬憑證的編制，彙總所有的記賬憑證。
（八） 負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，並及時清理應收、應付款項。
（九） 協助出納做好樓款的收款工作，並配合銷售部門做好銷售分析工作。 （十） 負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。
（十一） 負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。 （十二） 負責先進管理，審核收付原始憑證。
（十三） 負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款餘額，並編制餘額調節表。
（十四） 負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。 一、財務部經理崗位職責
1、對各項財務會計工作定期研究、佈置、檢查、總結。嚴格遵守財經紀律和公司各項規章制度。不斷改進和提高財務會計工作水平。
2、督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作。
3、認真審核會計憑證和會計報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、説明清楚、報送及時。 （二） 組織制定本公司的各項財務管理制度
1、制定的各項財務管理制度應便於各部門管理和核酸並有利於提高經濟效益
2、隨時檢查各項財務制度的執行情況，發現違反財經紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導彙報。
（三） 組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，並檢查各部門執行情況
1、在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經審核驗證後據此編制本公司的財務收支計劃和編制説明。
2、經總經理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施，不得隨意突破。 3、資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現有資產，保證經營活動正常進行。
（四） 組織編制本公司的成本計劃和費用預算，並將各項計劃指標分解下達落實並檢查執行情況。 1、編制的成本計劃應現金合理，費用預算應厲行節約，費用開支不突破規定範圍。
2、在本公司總經理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門。 3、設計必要的台帳及時反映、分析計劃或預算執行情況。並向各職能部門反饋。
（五） 充分運用會計資料，分析經濟效果，提供可靠信息，預算經濟前景，為公司領導決策提供依據。 （六） 組織本公司財務人員學習政策法規和業務技術，負責財會人員的考核。
（七） 負責協調財務和各部門的工作，多於其他部門聯繫、協調，把財務工作納入正軌。 （八） 負責保管公司財務專用印鑑，並按公司財務制度使用印鑑。
（九） 負責銷售統計、複核工作，每月負責編制銷售應收款報表，並督促銷售部及時催交樓款。 （十） 完成公司領導交辦的其他工作。 二、財務會計崗位職責
（一） 設置和登記總帳和各明細賬，並編制各類報表。
1、編制總長科目餘額表，並與有關明細賬核對，保證帳帳相符。
2、編制會計報表。各種會計報表做到數字真實，計算準確，內容完整，及時使報送政府有關部門。 3、協助辦公室建立低值易耗品台帳。
4、各類帳户設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產明細表
（二） 根據工財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬户應按幣種分別設置。 （三） 會同其他部門定期進行財產清查，及時清理往來帳。
1、根據本公司財務管理制度，負責設計下發清查明細表，定期組織對固定資產、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現金進行盤點清查。
2、對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規定的審批權限批准後方的進行會計處理。
負責編制公司的轉賬憑證、記賬憑證並分月編號，做到規格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算後，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閲。需要歸檔的會計資料，應按有關規定及時歸檔。
（五） 負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的範圍。
（六） 會同有關部門擬定固定資產管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對於固定資產、商品、材料、低值易耗品等手法、轉移、領退和保管，都要會同有關部門制定手續制度，明確責任。 （七） 負責成本核算和利潤核算
1、擬定本公司成本核算辦法，編製成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。 2、編製成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結算業務；負責銷售和利潤的明細核算。 3、正確計算銷售收入、成本費用、税金和利潤以及其他各項收支。 （八） 完成財務經理交辦的其他工作。 三、出納員崗位職責
嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支項目，必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款後要在收付款憑證上籤章。
（二） 庫存現金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。
如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明，收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限，並由使用支票人在支票登記薄上籤章。逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回註銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對於填寫錯誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一併保存。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。 （四） 編制和保管會計記賬憑證。
根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，摺疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。 （五） 登記現金和銀行存款日記賬。
1、根據記賬憑證，逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清日結。現金的賬面餘額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面餘額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款餘額調節表”，使帳面餘額與對帳單上餘額調節相符，對於未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票。不準將銀行賬户出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。 （六） 保管庫存現金和各種有價證券。
對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。
（七） 保管有關地税、國税的計算機代碼因帳、空白收據和支票
出納員説管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章；財務章、法人印章由財務經理負責保管。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用註銷手續。
人人簡歷網
