（2021年2月25日在遵義市第五屆人民代表大會第五次會議上）
遵義市財政局
各位代表：
受市人民政府委託，現將2020年全市和市級預算執行情況及2021年市級預算草案提請大會審議，並請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全市和市級預算執行情況
2020年，全市財政工作在市委的堅強領導下，認真落實市五屆人大四次會議決議，堅持穩中求進工作總基調，堅決落實高質量發展要求，努力克服新冠肺炎疫情影響，統籌兼顧穩增長、促改革、惠民生、防風險、保穩定各項需求，為落實“六穩”“六保”任務、促進全市經濟社會可持續發展提供了有力保障。
年初市五屆人大四次會議確定了全市和市級一般公共預算收入增長3%的目標，預算執行中受宏觀經濟下行、新冠肺炎疫情等因素影響，預期目標難以實現。經市五屆人大常委會第三十三次、三十五次、三十六次會議審議批准，對全市一般公共預算收入和市級預算收支進行了調整。
（一）全市預算執行情況
1.財政總收入。完成收入924.75億元，為預期目標的110.1%，比上年增收125.79億元，增長15.7%。
2.一般公共預算。完成收入258.66億元，為預算的101.4%，增收4.21億元，增長1.7%。其中税收收入191.69億元，下降7.9%，佔一般公共預算收入74.1%；非税收入66.97億元，增長44.9%。完成支出755.49億元，為預算的98.7%，比上年增加8.29億元，增長1.1%。
3.政府性基金預算。完成收入369.35億元，為預算的150.2%，比上年增收54.43億元，增長17.3%。完成支出443.95億元，為預算的208.7%，比上年增加192.46億元，增長76.5%。
（二）市級預算執行情況
1.一般公共預算。完成收入76.45億元，比上年增長22.8%，增收的主要原因為政府調度增加資產處置收入15億元；其中税收收入43.61億元，比上年減收3.09億元，下降6.6%。完成支出142.5億元，比上年增加14.68億元，增長11.5%，增支的主要原因為政府注資企業應對重大風險。
2.政府性基金預算。完成收入26.63億元，為預算的91.4%，比上年減收10.15億元，下降27.6%。完成支出51.64億元，為預算的96.6%，比上年增加14.33億元，增長38.4%。
3.國有資本經營預算。完成收入0.29億元，為預算的403.3%，比上年減收0.24億元，下降45.2%。完成支出0.13億元,為預算的2272.7%，比上年減少0.36億元，下降74%。
4.社會保險基金預算。完成收入103.07億元，為預算的106.7%。完成支出78.68億元，為預算的92.2%。
以上相關數據詳見附表。
（三）政府債務情況
全市年初存量政府債務餘額1458.3億元，年度新增政府債券196.38億元（其中：一般債券34.82億元、專項債券161.56億元），年末存量政府債務餘額1654.68億元。市本級（不含新蒲新區）年初存量政府債務餘額172.02億元，年度新增專項政府債券24.85億元，年末存量政府債務餘額196.87億元。全市各級均未超過規定債務限額。
2020年，全市通過預算安排還息54.3億元，其中通過一般公共預算安排一般債券利息39.07億元，通過政府性基金預算安排專項債券利息15.23億元。市本級（不含新蒲新區）通過一般公共預算安排一般債券利息4.84億元、出租車經營權有償使用費清退融資應付本息1.07億元、公立醫院化債貼息0.36億元、“四在農家·美麗鄉村”基礎設施項目融資本息0.27億元，通過政府性基金預算安排專項債券利息1.76億元。
本報告數據為財政快報數，待2020年市級財政決算編制完成後，依法提請市人大常委會審查。
二、2020年全市財政主要工作
（一）抓調度促收支，紮實推進“六穩”“六保”。一是強聯動促收入。財政、税務和非税收入執收單位共享徵管信息、共商徵管措施，密切配合落實中央、省減税降費政策，以減税降費的“減法”換取釋放市場活力的“乘法”，不斷夯實税源基礎。緊盯年度目標，科學研判形勢，細化分解責任，序時調度進度，強化徵管合力，突出煙、酒、房地產、“掃黑除惡”罰沒資產等徵管重點，加強税收和非税收入催繳入庫，確保應收盡收、顆粒歸倉。全年財政總收入增速在全省市（州）位列第一。二是強約束嚴支出。嚴格落實國務院過緊日子、苦日子要求，調整支出投向，優化支出結構，壓減一般性支出22%，切實降低政府運行成本。市級“三公”經費財政撥款支出0.38億元，同比再降52%。加強財政專項資金管理，嚴格資金約束，切實防範支付風險。出台《市級財政專項資金管理辦法（試行）》，從預算安排、執行審批、預算調整三個環節強化專項資金管理。印發《進一步加強預算執行管理切實防範支付風險的通知》，從預算指標管理、財政資金撥付、資金用途調整等方面強化預算執行管理，實行項目資金分級審批、大額資金撥付報備審批、庫款清算溝通等制度，強化庫款流量預測，嚴守庫款撥付保障順序，優先保障基本支出和基本民生。三是強績效保直達。以“六穩”“六保”為着力點，落實特殊轉移支付機制要求，將預算績效貫穿項目篩選、資金撥付、使用管理全過程，緊盯指標下達和支付進度實行動態調度和進度督查，確保抗疫特別國債和中央財政特殊轉移支付資金在最短時間直達基層，儘可能增強縣級財政基本保障能力，直接穩崗惠企利民拉動經濟增長。全市共收到直達資金130.41億元，已支出127.55億元，支出率97.8%。
（二）補弱項保民生，支持脱貧攻堅收官。一是聚資金保重點。堅持以人民為中心的發展思想，統籌資金保障2020年市政府確定的民生實事支出。按照市委五屆九次全會要求，統籌白酒、辣椒等專項資金0.3億元，支持全市綠色食品工業發展。繼續安排重大項目前期經費1億元，支持重大民生項目謀劃和招商引資。二是補短板促脱貧。落實“四個不摘”要求，聚焦“一達標兩不愁三保障”，市級統籌安排8.5億元用於“三農”、鄉村振興和脱貧攻堅主戰場。延續安排綠色產業扶貧投資基金資本金1億元，引導金融資本、社會資本投入農業產業，助力脱貧攻堅。8個貧困縣統籌整合涉農資金22.99億元，用於農村基礎設施建設、農業生產和“一縣一業”發展，鞏固脱貧攻堅成果。全市投入3.6億元實施“四在農家·美麗鄉村”小康寨行動，安排專項資金用於農村公路和“組組通”公路日常維護，提升農村基本公共服務水平。
（三）戰疫情迎大考，保障經濟平穩運行。一是多方統籌保投入。通過整合專項資金、動用預備費、爭取上級支持等途徑，全市投入抗疫資金11.73億元，確保抗疫工作運轉、防護物資、患者救治、醫療設備、核酸檢測試劑、醫務補助等經費需求。制定疫情防控補助資金管理辦法及實施細則，強化支出審核和資金使用動態監控，規範防控資金管理使用，保障全市疫情防控工作有序開展。二是便捷採購保物資。堅持特事特辦原則，開闢抗疫物資政府採購“綠色通道”，從採購預算、報備審批、資金撥付、支付審核等進行全流程優化簡化，確保發熱門診設施改建、抗疫物資設備採購、應急藥品購買等工作無障礙落實。同時，市級還投入資金0.35億元，用於大豆、糧油、凍豬肉等物資儲備保障，盡力保障居民生活不受影響。三是政策支持促復產。制定應對疫情促進企業平穩健康發展支持企業復工復產財政獎補政策，對未納入中央、省級財政支持的疫情防控重點企業給予貼息，推動企業生產儘快步入正軌。發揮財政職能作用，適度提前發放公職人員工資刺激社會消費，推動餐飲等第三產業快速復甦。
（四）聚合力化債務，守牢風險防控底線。一是壓實責任把牢“方向盤”。堅持依法合規原則，落實省政府推進化債決策部署，緊跟政策變化研究化債路徑。堅持“誰舉債誰負責，誰使用誰償還”原則，壓實縣（市、區）黨委政府、市直主管部門、債務舉借主體債務風險防控責任，把責任分解到單位、具體到項目、落實到崗位、細化到個人。二是訓督結合打好“主動戰”。強化對縣（市、區）、市屬企業化債工作指導和業務培訓，幫助債務主體研究和掌握化債政策，拓寬工作思路，增強化債戰略謀劃，提升化債戰術水平，做足“厲兵秣馬”功夫。堅持高位調度、協同作戰、靶向施策、抱團發展，加強化債工作全方位督導，確保第一時間掌握工作動態、研究解決問題、防範化解潛在風險。三是精準施策連出“組合拳”。樹立在化債中發展、在發展中化債的理念，借力省金控集團資源聯動化債，協調在遵金融機構開展定向融資，共同發力幫助企業緩釋風險。市、縣兩級成立融資、資產清理、“投轉固”、“三角債”清理等工作專班，着力理順債權債務關係減輕企業負擔、完善資產手續發揮投資效益、盤活存量資產助力企業融資、爭取專項債券拉動投資增長，多舉措多方式防範化解債務風險。四是提早預判防範“燃爆點”。堅持用大概率思維應對小概率事件，定期梳理排查債務風險中的“燃點”“爆點”，嚴格落實風險防控半月報、工作情況月報、重大風險事項專報等要求，實時掌握、精準研判和及時處置債務輿情。
（五）推改革重監管，穩步提升理財水平。一是服務監管規範化。全面推進法治財政建設，嚴格規範財政執法監管，確保“行政權力進清單、清單之外無權力”。加快財政電子票據和非税收入收繳系統電子化改革，首期完成市本級和3個縣（市、區）推廣上線。規範政府採購備案審批，實現公開招標採購項目全流程電子化交易。推進會計記賬機構核查備案，認真組織各類會計考試。完善行政事業單位國有資產管理辦法，加強資產排查和管理盤活，確保國有資產保值增值。二是運行監控信息化。開展全市財政雲平台建設，推進財政業務數據“聚通用”。推進預算管理一體化和國庫集中支付改革信息化，加強財政專户和預算單位銀行賬户規範化管理。深入推進財政預算執行動態監控，確保資金使用安全和流程可追溯。三是績效管理標準化。制定預算績效管理工作實施方案、暫行辦法和操作流程，強化財政資金績效全流程管理，紮實開展項目績效自評、重點項目評審評價，有序推進預算績效管理。市級112個預算單位80.6億元資金全部納入績效管理，實行預算管理和項目績效目標同步編制審批。四是財會監督精細化。落實“雙隨機一公開”要求，圍繞財經紀律、“三公經費”等執行情況，對市直預算單位開展重點檢查。對2019年扶貧資金使用不規範專項治理髮現的547個問題、脱貧攻堅扶貧資金管理使用掛牌督戰發現的116個問題整改情況開展專項督導。對2018-2020年財政專項扶貧資金、東西部協作資金實行全覆蓋檢查。強化教師工資和教育專項經費問題督查，依法保障教師待遇和教育經費投入。
總體看，2020年是財政工作極其困難和極不平凡的一年，面對新冠肺炎疫情衝擊造成財政大幅減收、脱貧攻堅“收官”剛性支出急增、政府債務風險防控步履艱難的嚴峻形勢，我們堅決落實中央、省市決策部署，始終堅持“穩”“保”為先、“防”“改”並重、化“危”為“機”的工作思路，沉着應對、主動作為、負重奮進、克難攻堅，堅持一手抓疫情防控和民生保障，一手抓財政增收和風險防範，助推財政改革取得了新進展，人民生活水平有了新提高，為全市經濟平穩運行、社會和諧發展提供了有力保障。
2020年，也是全市實施“十三五”規劃的收官之年，五年來，我們認真踐行新發展理念，積極適應經濟發展新常態，聚力推動經濟發展可持續，充分發揮財政職能作用，統籌固基本惠民生、保穩定防風險、推改革促發展各項工作。一是堅持激活市場促發展，財政收支邁上新台階。全面實施“營改增”改革，推行減半徵收地方“六税兩費”等政策，累計為社會主體減免税費超過450億元，激發了市場活力，促進了財政增收。全市財政總收入從432億元增加到925億元，年均增長16.4%；一般公共預算收入從178億元增加到259億元，年均增長7.8%。一般公共預算支出從473億元增加到756億元，年均增長9.8%。二是堅持全力攻堅保脱貧，改善民生取得新成績。聚焦脱貧指標，各級財政投入資金近60億元，全面改善農村基礎設施，促進公共事業、農業產業、社會保障等全方位發展，農村面貌發生了顯著變化，確保了我市在全省率先實現整體性脱貧，徹底撕掉了千百年來絕對貧困的標籤。三是堅持統籌資源防風險，牢守底線彰顯新舉措。統籌用好政策、土地、資產、信息等各類資源，探索建立起政府債務舉借全流程管理、償債方案全口徑覆蓋、債務風險全天候掌控、債務問題全專班處置的工作機制，在國家融資政策大幅收緊、宏觀經濟持續下行的情況下，守牢了不發生區域性系統性風險的底線。四是堅持深化改革夯基礎，規範管理實現新突破。落實支出責任劃分改革，全面推進預算績效管理、支出經濟分類科目和預算管理一體化改革，深化預算管理體系、財政庫款管理、國庫集中支付、政府採購等改革舉措，基本建立起信息化、規範化、績效化為核心框架的全面規範透明、標準科學、約束有力的管理體系。
這些成績的取得，是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是市委堅強領導、科學決策的結果，是市人大、市政協和各位代表及委員加強監督、全力支持的結果，也是全市各級各部門和全市人民團結拼搏、只爭朝夕、紮實苦幹的結果。
在總結成績的同時，我們也清醒認識到，全市財政工作還存在税源結構依然單一、收支矛盾愈加突出、風險防範壓力較大、資金監管急待加強、績效管理總體滯後等問題。我們將牢固樹立底線思維和風險意識，進一步解放思想、搶抓機遇、直面挑戰、科學應變，奮力推動全市經濟社會健康發展。
三、2021年全市和市級預算草案
（一）2021年財政工作的指導思想
2021年是中國共產黨成立100週年，是“十四五”規劃開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設社會主義現代化國家新徵程的關鍵之年。全市財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和省委、市委全會精神，落實中央、省、市經濟工作會議和財政工作會議要求，堅持穩中求進工作總基調和新發展理念，立足遵義資源稟賦，加快現代財政體制改革，支持發展內循環助力雙循環經濟，為推進全市經濟行穩致遠、社會安定和諧、“十四五”開好局起好步作出新貢獻,以優異成績慶祝建黨100週年。
（二）2021年預算編制基本原則
——堅持實事求是、依法徵收。強化四本預算銜接，統籌用好一般公共預算、政府性基金預算、地方政府債券等資金。推動税收和非税收入與減税降費政策相銜接，做到依法徵收、應收盡收。深入挖掘財源潛力，盤活存量、用好增量。
——堅持服務大局、量力而行。嚴格預算約束，大力壓減非剛性、非急需支出，確保“三公”經費只減不增，勤儉節約兜牢“三保”底線，做好“六穩”“六保”。堅持盡力而為、量力而行，集中有限財力保障債務利息、民生實事等，提升財政資源配置效率，確保收支平衡，增強財政可持續性。
——堅持零基預算、注重績效。深入推進零基預算改革，科學務實編制預算項目。落實“花錢必問效、有效多安排、低效要壓減、無效要問責”要求，全面實施績效全流程管理，加強績效評價結果應用，推進預算績效管理取得更大實效。
——堅持科學謀劃、防控風險。用好用足化債政策，科學謀劃化債措施，緩釋債務到期壓力。堅決遏制債務增量，穩妥處置債務存量，嚴防變相舉債融資，嚴控債務風險輿情，守牢不發生區域性系統性風險的底線。
（三）全市預算安排
全市一般公共預算收入250.97億元，剔除上年15億元一次性因素，增長3%；一般公共預算支出762.7億元，剔除上年對企業補助15億元一次性因素，增長3%；政府性基金收入274.48億元，下降25.7％；政府性基金支出208.03億元，下降53.1%。
（四）市級預算安排
1.一般公共預算。市級一般公共預算收入63.29億元，剔除上年15億元一次性因素，增長3%。加上級提前下達轉移支付、市與縣（市、區）體制結算收入、調入資金、債務轉貸收入等，減上解省級支出、市對縣（市、區）結算補助和專項轉移支付、債務還本支出後，市級可安排財力為121.89億元，相應安排支出121.89億元，比上年減少5.6億元（剔除上年對企業補助15億元一次性因素），下降4.4%。
2.政府性基金預算。市級政府性基金預算收入22.07億元，加上級提前下達轉移支付和債務轉貸收入等，減調出資金、債務還本支出後，市級可安排財力為20.98億元，相應安排支出20.98億元。
3.國有資本經營預算。國有資本經營預算收入0.24億元，加上級提前下達轉移支付，減調出資金，市級可安排財力為0.21億元，相應安排支出0.21億元。
4.社會保險基金預算。市級社會保險基金收入119.52億元，加上年結餘、上級補助收入、下級上解收入等83.3億元，社保基金預算收入總量202.82億元；社保基金支出預算安排86.75億元，補助下級和上解上級等轉移性支出3.78億元、市級社會保險基金年終滾存結餘112.29億元。
以上四本預算收支詳見《2021年遵義市市級預算草案》。
（五）地方政府性債務安排
全市預計爭取省級轉貸地方政府再融資債券資金220.09億元，其中市級（不含新蒲新區）30.9億元，全部用於償還地方政府置換債券到期本金。市級安排償債專項5.74億元，用於支付一般公共預算安排政府一般債券利息、公立醫院化債貼息、遵義垃圾項目貸款本息、“四在農家·美麗鄉村”基礎設施項目融資本息等，政府性基金預算安排政府專項債券利息3.26億元。
2021年各縣（市、區）財政預算由各地人民政府編制並報同級人民代表大會批准，彙總後報市人大常委會備案。
四、2021年財政工作重點任務
（一）聚焦財源稟賦抓增收。落實國家減税降費政策，充分發揮政府投資撬動作用，激發民間投資活力，向經濟增長要財政收入，以財政增收拉動經濟高質量發展。立足遵義資源稟賦，強化財政要素保障，支持互聯網、大數據、人工智能等快速發展；支持實體經濟發展和產業佈局優化，重點支持綠色食品工業發展，加大“一縣一業”產業扶持力度，推動全市形成更強創新力、更高附加值、更安全可靠的產業鏈供應鏈，提升縣域經濟高質量發展水平，培育壯大税源增長新引擎。發揮財政資金刺激消費作用，支持消費新模式新業態發展。圍繞批發業、房地產業、酒製造業等傳統行業抓税收，強化徵管堵塞漏洞，做到依法徵收、應收盡收。加強跨年度收入統籌，提高年度間均衡性和穩定性。
（二）聚焦重大決策保民生。緊扣市政府確定的民生實事加強財力保障，對預備費、項目前期經費、招商引資等涉全局、管長遠的項目足額安排資金。優化支出結構，兜牢“三保”底線，紮實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務。落實“四個不摘”要求，保障“三農”和鞏固脱貧攻堅資金穩定投入，健全防止返貧監測和幫扶機制，統籌做好脱貧資產管理，實現鞏固拓展脱貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，接續推進脱貧地區發展。實施鄉村建設行動，加大“四在農家·美麗鄉村”升級行動資金保障，進一步改善農村人居環境，增加羣眾幸福指數。支持落實就業創業扶持、困難學生資助、社會救助、社會保險、常態化疫情防控等政策措施，加大科技創新、污染防治、應急救援、災害防治和安全維穩等資金保障，推動建設健康遵義、美麗遵義、平安遵義。
（三）聚焦精準發力推化債。牢固樹立財政可持續、週期可平衡理念，堅持以發展推化債、以化債促發展，抓實化解地方政府隱性債務風險工作，打好債務風險防範化解工作攻堅戰、持久戰，全力維護全市發展環境。繼續壓實債務主體防範化解債務風險責任，強化督導與培訓，增強縣（市、區）和市屬企業化債主動性。加大土地收儲和出讓力度，充分利用省金控集團資源優勢，大力協調各在遵金融機構，整合全市優良資源資產開展聯動化債。推動走完“投轉固”最後一公里，提升市屬企業償債能力。積極爭取專項債券資金用於項目發展。完善債務常態化監測和風險評估預警機制，紮實抓好輿情管控。大力推進政府債務信息公開透明，以公開促規範、防風險。進一步加強日常監督管理，對違法違規舉債融資行為，發現一起、問責一起、通報一起。
（四）聚焦制度機制強節支。嚴格落實《預算法》及新修訂的實施條例，強化中期財政規劃，健全預算管理制度，嚴格預算編制程序，落實部門和單位預算管理主體責任。加強預算支出與各類存量資源的有機銜接，提高預算完整性和財政統籌能力。堅持把過緊日子、苦日子的要求落實落細，精打細算、節用裕民，嚴把預算支出關口，進一步壓減無實際意義的非剛性、非急需等一般性支出，推進財政支出標準化。深入推進零基預算改革，加強項目支出管理，建立健全項目入庫評審機制和項目滾動管理機制。嚴格執行財政專項資金管理、加強預算執行管理切實防範支付風險等制度，實施預算執行、預算評審、審計查出問題、績效評價結果與預算安排掛鈎機制，硬化基本支出、細化公用支出、優化項目支出，嚴禁無預算超預算列支，確保財政迴歸本源。
（五）聚焦改革創新提質效。進一步釐清政府和市場的關係，推動有效市場和有為政府更好結合，實現財政有所為有所不為。加快財政信息化建設，紮實抓好財税大數據雲平台應用，強化財政資金全流程監督管理，把寶貴的財政資金用在刀刃上。推廣財政電子票據和非税收入收繳系統電子化改革，推進政府採購項目電子化交易。加大管轄記賬機構的核查備案監管，營造積極健康的會計從業環境。加快建立符合實情的“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系，對重大項目開展成本效益分析和投入產出分析，強化事前評估、事中監督和事後評價結果應用，發揮績效管理激勵約束和導向作用，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。
（六）聚焦薄弱環節嚴監管。加快構建財會監督體系，實現財會監督制度化、常態化。落實“雙隨機一公開”制度要求，加強財經紀律執行、財政內控制度建設、財政專項資金使用等督導檢查，進一步規範部門預算編制、預算公開、預算執行、政府採購、賬務處理，提升財政管理綜合水平。充分運用扶貧動態監控等平台，加強扶貧資金使用的跟蹤問效，重點加強專項扶貧、涉農整合、東西部協作等資金管理。完善直達資金管理機制，加大監督力度，增強直達機制的政策效果。加強資金調度和監管，嚴格落實保障教師工資補貼、教育專項和生態環保經費等政策要求，堵塞管理漏洞，築牢資金安全屏障。
各位代表，面對新形勢、新要求、新矛盾、新挑戰，我們將緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅定“四個意識”，做到“兩個維護”，深刻認識新發展階段特徵，認真踐行新發展理念，落實構建新發展格局要求，在危機中育先機、於變局中開新局，立足“2035看遵義”，苦幹實幹、創新突破，為加快建成紅色傳承引領地、綠色發展示範區、美麗幸福新遵義奮力書寫好財政答卷！
人人簡歷網
