公司出納的崗位職責

一、愛崗敬業，尊敬領導，團結同志。（這是必須要的，幹一行，愛一行）

二、堅決貫徹執行中華人民共和國《會計法》、《會計準則》、《會計制度》及税法。

三、負責現金收付款的管理與賬務處理：（現金收付業務是出納所必須會的！）

1.收到現金時，應核對金額，及時安全入庫，如果庫存現金超出一定限額，必須及時送存銀行；注意保險櫃的安全，隨時鎖櫃，下班前所有備用現金都要放在保險櫃內。

2.提現金時一定要注意安全，有專車跟隨，金額較大時，需要有保衞人員跟隨；公司經營過程中發生的一切付款業務，除了在規定範圍內使用現金外，必須通過銀行結算；已付清現金的憑證，需要及時加蓋“現金付訖”章，並填寫日期。

3. 每日終了核對庫存現金餘額與現金日記賬是否相符，月末核對現金日記賬與總賬是否相符，做到日清月結，帳實相符，賬賬相符；月末進行庫存盤點，與總賬金額相符，按照年終審計要求的格式提供庫存現金盤點表。

四、負責銀行收付款的管理與賬務處理：（銀行收付業務是出納所必須會的！）

1.收到轉賬支票、銀行匯票、電匯時，應及時到銀行辦理存款手續，取回銀行收款單據，編制憑證並及時入賬；收到銀行承兑匯票時，應及時通過銀行查詢確定其真實性，同時建立台賬，註明到期日期，到期前提前辦理銀行委託收款；收到商業承兑匯票亦應建立台賬，妥善保管，根據公司業務需要，到期貼現、提前貼現或轉讓。

2.銀行付款時，應根據簽字手續齊全的“付款申請單”仔細核對付款金額和對方資料填寫支票、電匯憑證或匯票憑證；填寫支票、電匯憑證時收款人必須與“付款申請單”上的收款人一致；分期付款的、以支票形式支付的，務必向對方索取收款收據；電匯、匯票付款的，付款後要立即通知採購人員；已付款的憑證應加蓋“銀行付訖”印章。

3.月末核對銀行存款日記賬與總賬是否相符，核對銀行存款日記賬與銀行對賬單是否相符，編寫銀行餘額調節表，在次月10前完成，對未達帳項次月必須清理完畢。

五、 負責公司票據的管理：（票據的管理是出納所必須會的！）

1.在工作期間，所有票據必須安全保管，下班前清點後妥善保管在保險櫃內。

2.銀行支票管理：建立支票登記台賬，及時按順序登記所購支票；按順序使用支票，用碳素筆填寫，每次簽發支票應準確、工整、填寫完整，包括：收款人、日期、金額（大寫、小寫）及用途，收款人不能使用縮寫，所有內容不得塗改；對於無效的支票要加蓋“作廢”章，並裝訂成冊保管好。

六、協助他人做好本部門的其他各項工作。

七、嚴格遵守公司的各項規章制度，認真完成領導安排的其他任務，積極參加公司的各項活動。